Lo que debes saber para declarar tus inversiones ante el SAT

Fernando Castilla | 11/04/2023 | 17:23

Fernando Castilla
11/04/2023 | 17:23

Como todo ingreso, los rendimientos que se generan a través de las inversiones también deben ser declarados ante el SAT. Existen dos tipos de activos principales: Renta Variable y Renta Fija.

De acuerdo con la Asociación Mexicana de Instituciones Bursátiles (AMIB), el año pasado se reportaron 4.95 millones de cuentas de inversión, 60% más en comparación con el 2021 cuando se registraron 3.09 millones.

Lo anterior, debido en gran parte a que las personas se están concientizando ante el temor de perder poder adquisitivo por diversos factores como la inflación. Pero, como todo ingreso, los rendimientos que se generan a través de las inversiones también deben ser declarados ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Omar Larré, cofundador de Fintual (administradora de fondos que opera en México desde 2019), destaca que “Las ganancias que tengamos en cualquier inversión, no importando desde dónde lo hagas, generan impuestos, y cada tipo de activo genera un impuesto específico”.

Es importante saber que en las inversiones existen dos tipos de activos principales: Renta Variable y Renta Fija. El primero se refiere a acciones de empresas que cotizan en alguna de las bolsas, y el segundo en bonos, préstamos, créditos de empresas o gobiernos. Y cada tipo de activo genera un impuesto específico.

Pero ¿cómo declarar tus inversiones ante el SAT?

Renta Fija: Los fondos de inversión retienen impuestos al dinero invertido al año, cuando estos se clasifican como de deuda o renta fija. Sin embargo, esto es una retención, no el impuesto definitivo.

El porcentaje de esta retención cambia cada año, dependiendo lo que pida el SAT. Por ejemplo, este 2023 es de 0.15% (anualizado) mientras que en 2022 fue de 0.08%, por lo que el impuesto que efectivamente se pagará se calcula sobre el interés real que hayan obtenido las inversiones en renta fija, es decir, los rendimientos que hayan superado la inflación.

Estos rendimientos se suman a todos los ingresos sobre los que se paga el Impuesto sobre la Renta (ISR), por ejemplo, sueldos, rentas, venta de casas, honorarios, entre otras. Y se le aplicará la tasa de impuestos que puede llegar hasta el 35% para quien gane más dinero.

Renta Variable: El impuesto a la Renta Variable es más sencillo. En este tipo de inversiones no se hace ninguna retención, sólo se le avisa a Hacienda cuáles fueron las ganancias o pérdidas por este concepto en el año.

A finales de febrero, los inversionistas reciben una constancia con esa información y se presenta en la declaración anual. Este impuesto se paga anualmente en la declaración anual fiscal, y se cobra un 10% sobre la ganancia obtenida ajustada por inflación (salvo algunas excepciones para los grandes capitales).

Por último, el especialista señaló que es importante identificar el tipo de activo en el que se está invirtiendo para cumplir con las obligaciones fiscales y evitar cualquier tipo de sanción.

Con información de Fintual.